연말정산 환급액은 어떻게 계산하나요?

총급여에서 각종 공제를 빼 과세표준을 구한 후 세율을 적용합니다. 여기서 세액공제를 빼면 결정세액이 나오고, 1년간 원천징수된 기납부세액과 비교해 환급 또는 추가납부가 결정됩니다.

신용카드 공제와 체크카드 공제는 어떻게 다른가요?

신용카드는 사용액의 15%, 체크카드·현금영수증은 30%를 소득에서 공제합니다. 단, 총급여의 25%를 초과한 금액부터 공제가 시작됩니다.

연금저축·IRP 세액공제 한도는 얼마인가요?

연금저축 600만원+IRP 합산 900만원까지 납입액을 공제받습니다. 총급여 5,500만원 이하면 16.5%, 초과면 13.2%를 세액에서 공제합니다.

월세 공제 대상이 되려면 어떤 조건이 있나요?

총급여 8,000만원 이하, 무주택 세대주, 전용면적 85㎡ 이하 또는 기준시가 4억 이하 주택 임차 시 공제 가능합니다. 총급여 5,500만원 이하 17%, 5,500만~7,000만 15%, 7,000만~8,000만 12%.

이 시뮬레이터의 한계는 무엇인가요?

비과세 수당, 근로소득 외 소득, 특별공제 비교, 장기주택마련저축 등 일부 공제 항목은 반영되지 않습니다. 추정 오차는 ±10% 내외입니다.

2026 연말정산 환급 시뮬레이터 — 내 13월 월급 미리보기

9개 항목으로 환급액 예측·절세 포인트 확인

환급 예상

—

한계세율

15%

24%

35%

38%

40%

42%

45%

산출세액—

결정세액—

기납부세액—

기본 정보

연봉

만원

부양가족 수 (본인 포함)

명

8세 이상 자녀 수

명

지출 항목

신용카드 연간 사용액

만원

체크카드·현금영수증

만원

공제 항목

보장성 보험료

만원

의료비

만원

연금저축·IRP 납입액

만원

월세 연간 납입액

만원

세액공제 분해

절세 액션 인사이트

공제 시나리오별 환급액

내 입력값 한도 최대까지

현재 입력

—

최대 한도

—

공제 없음

—

연말정산 절세 가이드

카드는 신용 먼저, 총급여 25% 넘으면 체크카드로

총급여의 25%까지는 신용카드로 채우고, 초과분은 공제율이 높은 체크카드·현금영수증을 사용하세요.

연금저축은 11월까지, IRP는 12월까지

연금저축·IRP 납입 한도는 연간 900만원(연금저축 600만+IRP 300만). 세액공제율은 총급여 5,500만원 이하 16.5%, 초과 13.2%.

의료비는 가족 합산, 연말 집중 사용 주의

의료비 공제는 총급여의 3% 초과분의 15%. 가족의 의료비를 1인에게 몰아서 공제받을 수 있습니다.

자녀세액공제는 8세 이상부터

8세 이상 자녀 1명 15만원, 2명 35만원, 3명 이상 65만원+추가. 아동수당 수급 자녀와는 중복 조정.

홈택스 간소화 서비스 1월 15일 개통

홈택스 연말정산 간소화 서비스는 매년 1월 15일 개통. 영수증 자료를 내려받아 회사에 제출하세요.

※ 이 계산은 추정값입니다. 실제 환급액은 홈택스 간소화 자료 기준으로 달라질 수 있습니다.

연말정산 시뮬레이션