年末調整還付シミュレーション
9項目で還付額予測と節税ポイント確認
総給与の25%まではクレジットカードで埋め、超過分は控除率の高いデビットカード・現金領収書を使用してください。
年金貯蓄・IRP納入上限は年間900万ウォン（年金貯蓄600万+IRP300万）。税額控除率は総給与5,500万ウォン以下16.5%、超過13.2%。
医療費控除は総給与の3%超過分の15%。家族の医療費を1人にまとめて控除を受けることができます。
8歳以上の子供1名15万ウォン、2名35万ウォン、3名以上65万ウォン+追加。児童手当受給の子供とは重複調整されます。
ホームタックス年末調整簡素化サービスは毎年1月15日開通。領収書データをダウンロードして会社に提出してください。
※ この計算は推定値です。実際の還付額はホームタックス簡素化データにより異なる場合があります。
よくある質問
年末調整の還付額はどのように計算されますか？
総給与から勤労所得控除・人的控除・クレジットカード・年金など各種控除を差し引いて課税標準を算出し、累進税率を適用した算出税額から税額控除を引くと決定税額が出ます。1年間に源泉徴収された既納付税額より決定税額が少なければ、差額が還付されます。
還付と追加納付、どちらが得ですか？
総税負担は同じなので損得はありません。還付は毎月の源泉徴収が多すぎたという意味で、追加納付はその逆です。キャッシュフローの観点では、毎月適正に徴収される方が大きな還付より効率的と言えます。
決定税額と算出税額の違いは？
算出税額は課税標準に累進税率（6〜45%）を掛けた一次的な税額で、決定税額はそこから子女・年金・医療費・寄付金などの税額控除を差し引いた最終税額です。還付の可否は決定税額と既納付税額の差で決まります。
月家賃の税額控除はどうすれば受けられますか？
月家賃の税額控除は、総給与が一定基準以下の無住宅勤労者が住宅賃貸借契約に基づく月家賃を支払った場合に受けられます。賃貸借契約書と家賃の支払証明（口座振替履歴など）を準備して、会社の年末調整時に提出してください。総給与が基準を超える場合や国民住宅規模・基準時価を超える住宅の場合は、控除対象から外れる場合があるため、要件を事前に確認しておくことをお勧めします。
IRPと年金貯蓄を合わせていくらまで節税できますか？
年金貯蓄600万ウォン + IRP合算で最大900万ウォンの納入額に税額控除が適用されます。総給与5,500万ウォン以下は16.5%（最大148.5万ウォン）、超過は13.2%（最大118.8万ウォン）が決定税額から直接差し引かれます。
クレジットカードとデビットカード、どう使えば節税に有利ですか？
総給与の25%まではどのカードでも控除がないため、ポイントを得られるクレジットカードを優先します。25%を超えた分から控除率30%のデビットカード・現金領収書に切り替えるのが有利です。クレジットカードの控除率は15%とその半分です。
扶養家族の人的控除はどのような条件で受けられますか？
扶養家族の人的控除は、所得要件（年間所得金額100万ウォン以下、勤労所得のみの場合は総給与500万ウォン以下）を満たす配偶者・直系尊属・直系卑属・兄弟姉妹などが対象です。年齢要件は直系尊属（満60歳以上）・直系卑属や兄弟姉妹（満20歳以下）で、配偶者は年齢制限がありません。障害者は年齢要件なしで追加控除が可能です。同一の扶養家族を複数の勤労者が重複控除すると追徴対象になる場合があるため、家族間で事前に調整しておく必要があります。
「13月の給料」はいつ振り込まれますか？
会社は毎年1〜2月に年末調整を行い、結果を2月分または3月分の給与に反映して支給します。還付金は通常2月末〜3月の給料日に口座へ振り込まれます。会社によっては内部処理日程の関係で4月にずれ込む場合もあります。
控除スライダーを上限まで上げると還付額はどのくらい変わりますか？
保険料・医療費・年金貯蓄・家賃スライダーを各項目の法定最大限度に設定すると、ウォーターフォールチャートで控除効果が視覚的に累積され、最大還付比較バーが現在の控除条件と比べてどれだけ多く受け取れるかをすぐに示してくれます。「最大還付シナリオ」トグルを有効にすると、項目別の上限を一括適用した結果を現在の入力値と並べて比較できます。スライダーを直接調整しながら、どの項目が還付額の変化に最も大きな影響を与えるか探ってみてください。